UBS ETF (JDR) の現地税金はいくら?

UBSのETF(1385 から 1394の10本)はJDR形式のETFです。
これはルクセンブルグ籍ですが、現地での源泉はいくらかノムラに聞いてみました。

Q1: 現地での分配配当にかかる課税は何%か?。
A1: ルクセンブルグ籍のファンドなので配当にかかる現地での源泉税率はゼロ。

Q2:ETFの売買のときに現地で税金はかかるか?
A2:JDRの売買は国内なので、現地ではかからない。


JPX 日本取引所グループ (2015/03/18)
「UBS ETF」、欧州株式市場連動銘柄を中心に UBSグループが組成する10銘柄が本日上場
http://www.jpx.co.jp/news/1070/20150318-01.html

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JDR形式の税率

ETN 2044 はS&P500 配当貴族指数(課税後配当込み)にトラックしますが、税率はいくらか聞いてみたところ 30% だそうです。
全然安くないですね。
JDRの現地での源泉は30%だからそうなるわけか。。

30%は安くはないですが、
・ 配当利回りが2%
・ 源泉10%と30%の差は20%
で考えますと差は
0.4% です。


JDRの税金が上手くまとめてある良記事
株式格付け的 グローバル投資でござる
JDRの税金関係まとめ
http://noloadtoshin.blog103.fc2.com/blog-entry-94.html


iShares 1587 1589 1590 JDR形式の分配金税率
http://www.nikkei.com/markets/ir/irftp/data/tdnr/tdnetg3/20150702/9d2cld/140120150702440225.pdf
>引用
上記ETF-JDRの信託財産である外国ETFの分配金には、米国において30%の現地源泉税率が適用されています

分配金の受け取りに際し、登録配当金受領口座方式、個別銘柄指定方式および配当金受領証方式を選択し、分配金を受領する受益者は、上記ETF-JDRに係る分配金の支払いを行う受託者によって行なわれる外国税額控除を受けることができます。一方、株式数比例配分方式を選択し、分配金を受領する受益者は、受託者による外国税額控除を受けることはできません。また、実質的な支払の取扱者に当たる証券会社については、外国税額控除を行う義務が適用されません。したがっ
て、株式数比例配分方式により分配金を受領する受益者は外国税額控除を受けることができません



アイルランド籍 債券ETF(1361 1362 1363)の場合
DividendLife!
http://haitoukin.blog.fc2.com/blog-entry-3299.html
>引用
債券ETF系統はアイルランド国籍となっています:この欠点にはiシェアーズ側も気づいていたようでありまして、2014年11月という直近に東京証券取引所に上場した上記のiシェアーズの債券系3ETFはファンドの国籍がアメリカではなくアイルランド国籍となりました。厳密な仕組みは私にはわからないのですが、アイルランド国籍になる事によって国外での源泉徴収を回避する事ができ『国内の普通の株の配当にかかる税金』と同じ扱いとなったんですよね。


UBSが上場したETFは、ルクセンブルグ籍で現地分の分配金は無税らしい。

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アセアロ雑感 2015年7月

1)メインはアベノミクスの賞味期限が切れるまでの条件つきながら、やはり日本株。

2)米国株は、利上げでヨコヨコになるが、その後は期待して良いと思う。
ヨコヨコのあいだに仕込む。

ギリシャや上海ショックなどがあれば積極的に押し目買い。

3)金利は世界的に見て上げると思うので、インカムもの(債券やリート)はしばらく不要。

というわけで、日本株 米国株 キャッシュ 。

比率
2015年は 日本株 > 米国株。
2016年中に 日本株 < 米国株 に持ってくる。

キャッシュは50%を確保。

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個人投資家悪魔の辞典【 左派は食わねど高楊枝 】

チプラス 「正義はわれわれにある」

チプラス 「でも、お金はない。。」

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2015年 7月のポートフォリオ

先月末からのギリシャショックで少し目減りしましたが、ローリスク設計ですのであまり影響なかったです。

ポートフォリオ名: 低速増殖炉ぼちぼち

預貯金とFXを除く

クリックすると大きくなります。

ETF1591 (JPX400)
ETF1547 (S&P500)
ETF2044 (S&P500 配当貴族 NR)

スパークス 新国際優良日本株ファンド (日本株アクティブ)
i-mizuho 欧州株ファンド (インデックス)
SMT グロ株 (インデックス)

NISA:
ニッセイ外国株インデックスファンド (インデックス)
バンガード VYM(米国高配当株ETF、インデックス)
スパークス 新・国際優良日本株ファンド(日本株アクティブ)

運用方針は下記。
http://tansneygohn.blog99.fc2.com/blog-category-17.html

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